Aflați mai multe despre testamentele vii pentru bănci

Conţinut

• Scopul unei voințe vii pentru bănci
• Implicațiile existenței unei voințe vii detaliate
• Pasajul proiectului de lege al reformei financiare Dodd-Frank

În utilizarea de zi cu zi, testamentele vii sunt directive medicale avansate date de indivizi în așteptarea unei situații de urgență în timpul cărora pot fi grav bolnavi sau răniți și nu pot vorbi singuri. De obicei, ele stabilesc condițiile în care individul, dacă este grav bolnav și nu poate să vorbească pentru sine sau pentru ea însăși, alege să nu fie resuscitat. De asemenea, aceștia numesc de obicei un mandatar pentru asistența medicală, cineva care este autorizat să acționeze în numele persoanei incapacitate care a emis testamentul de viață.

Scopul unei voințe vii pentru bănci

În ultimii ani, ca urmare a crizei financiare din 2008, autoritățile de reglementare de pe glob au cerut așa-numitele testamente vii de a fi elaborate de bănci și instituții financiare de diferite feluri. Un testament viu pentru o bancă sau o altă instituție financiară denotă un plan de urgență care se află pe raft în cazul în care entitatea devine insolvabilă și trebuie închisă, vândută și / sau descompusă.

Unul dintre aspectele discutate frecvent ale unui astfel de plan este acela că poate necesita structuri corporative mult mai simple decât cele folosite adesea de către instituțiile financiare multinaționale majore pentru a minimiza impozitele și / sau pentru a atenua sarcinile de reglementare. Dacă da, restructurarea instituțiilor financiare pentru a facilita testamentele de viață poate reduce serios rentabilitatea acestora, limitând astfel capacitatea lor de a oferi credit și poate, de asemenea, în mod paradoxal, reducerea forței lor financiare.

Implicațiile existenței unei voințe vii detaliate

Un alt aspect ironic este faptul că agențiile de rating au început să indice că existența unui nivel de viață detaliat poate forța o scădere a ratingului unei companii. Motivul este că, cu o voință vie, poate fi mai ușor pentru autoritățile de reglementare să lase o instituție să eșueze dacă se confruntă cu dificultăți financiare severe. Într-adevăr, o mare parte din motivele pentru testamentele vii este de a reduce incidența companiilor financiare care sunt „prea mari pentru a eșua”.

Pasajul proiectului de lege al reformei financiare Dodd-Frank

Proiectul de reformă financiară Dodd-Frank din 2010 prevede că societățile deținute de bănci cu active de peste 50 de miliarde de dolari trebuie să pregătească testamente vii și să le depună la autoritățile de reglementare financiară. În momentul trecerii, peste 100 de bănci și alte firme financiare au fost afectate. O serie de firme financiare străine cu urme limitate în SUA au solicitat scutire pe motiv că acestea nu ar trebui considerate supuse legii pe baza mărimii lor globale. Cele mai mari 9 instituții bancare din Statele Unite au fost obligate să-și depună testamentele vii până la 1 iulie 2012. Aceste bănci includ:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• banca Americii
• Barclays
• Banca germana
• Credit Suisse
• UBS

Rezumatul planurilor acestor bănci trebuie să fie disponibil pentru inspecție de către membrii publicului larg. Reperele acestor testamente vii includ (pe „Băncile care se pregătesc pentru sfârșit”,Jurnalul Wall Street, 26 iunie 2012):

• Planurile trebuie actualizate anual.
• Autoritățile de reglementare pot solicita revizuiri mai frecvente.
• Băncile cu probleme pot fi obligate să strângă mai mult capital sau să restricționeze creșterea.
• FDIC, în consultare cu Rezerva Federală, poate rupe o bancă cu probleme.

Băncile mai mici s-au confruntat cu un termen limită de depunere din 31 decembrie 2013, pentru a-și depune propriile testamente vii.

De asemenea cunoscut ca si:Planuri de urgență sau planuri de rezoluție pentru bănci insolvențe sau instituții financiare.

Fundal istoric:Dacă Bear Stearns sau Lehman Brothers aveau testamente vii înainte de a deveni insolvenți în 2008, unii observatori consideră că operațiunile lor ar fi putut fi încheiate în mod ordonat, fără a precipita criza financiară și economică generalizată, care a decurs în schimb. În special, creșterea instituțiilor financiare considerate „prea mari pentru a eșua” fără a risca un colaps financiar și economic bazat pe larg a dus la conceptul de așa-numite testamente vii pentru aceste firme ca inițiativă de reglementare menită să evite astfel de crize. in viitor.